11月1日，中國證監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布《中國證券監(jiān)督管理委員會北京監(jiān)管局市場禁入決定書（婁曉曦）》，內(nèi)容如下：

當事人：婁曉曦，男，1961年5月出生，時任北京京西文化旅游股份有限公司（以下簡稱北京文化）副董事長，時任北京文化子公司北京世紀伙伴文化傳媒有限公司（以下簡稱世紀伙伴）法定代表人、董事長，住址：北京市朝陽區(qū)。

依據(jù)2005年修訂的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱2005年《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我局對北京文化信息披露違法違規(guī)案進行了立案調(diào)查、審理，并依法向當事人告知了作出市場禁入的事實、理由、依據(jù)及當事人依法享有的權(quán)利。應(yīng)當事人婁曉曦要求，我局舉行聽證會，聽取了婁曉曦及其代理人的陳述和申辯。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明，北京文化存在以下違法事實：

2018年7月，北京文化子公司世紀伙伴將影視劇《大宋宮詞》15%的投資份額收益權(quán)作價10800萬元轉(zhuǎn)讓給海寧博潤影視文化有限公司（以下簡稱海寧博潤）。2019年1月，海寧博潤向世紀伙伴支付首筆轉(zhuǎn)讓費2300萬元。該項業(yè)務(wù)在北京文化2018年年度報告中確認收入10188.68萬元。

世紀伙伴與雅格特國際文化傳媒（北京）有限公司（以下簡稱雅格特）簽訂《項目轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，世紀伙伴將影視劇《倩女幽魂》60%的投資份額收益權(quán)作價38000萬元轉(zhuǎn)讓給雅格特。協(xié)議顯示的簽署時間為2018年12月10日，實際上該協(xié)議并非在2018年簽署。2019年3月，雅格特向世紀伙伴支付首筆轉(zhuǎn)讓費5500萬元。該項業(yè)務(wù)在北京文化2018年年度報告中確認收入35849.06萬元。

經(jīng)查，《大宋宮詞》《倩女幽魂》投資份額收益權(quán)轉(zhuǎn)讓未真實發(fā)生，交易資金系由北京文化授權(quán)婁曉曦全權(quán)負責的舟山嘉文喜樂股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）提供。婁曉曦安排、組織、實施上述虛假轉(zhuǎn)讓投資份額收益權(quán)，虛構(gòu)資金循環(huán)，流回世紀伙伴。

世紀伙伴虛假轉(zhuǎn)讓《大宋宮詞》《倩女幽魂》投資份額收益權(quán)，導致北京文化在2018年年度報告中虛增收入合計46037.74萬元，占當期營業(yè)收入（追溯調(diào)整前）比例為38.20%，虛增凈利潤19108.02萬元，占當期凈利潤（追溯調(diào)整前）比例為58.94%。北京文化2018年年度報告存在虛假記載。

以上違法事實，有相關(guān)合同、銀行流水、記賬憑證、公告文件、相關(guān)單位出具的情況說明以及相關(guān)人員的詢問筆錄等證據(jù)證明，足以認定。

北京文化上述行為違反了2005年《證券法》第六十三條的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述違法行為。

時任北京文化副董事長、世紀伙伴董事長婁曉曦知悉、組織、實施財務(wù)造假行為，導致北京文化2018年年度報告存在虛假記載，是北京文化信息披露違法行為直接負責的主管人員。

婁曉曦及其代理人在聽證及陳述申辯中提出如下意見：第一，北京文化為系統(tǒng)性財務(wù)造假，其本人僅是知悉及協(xié)助執(zhí)行者，并非最高決策者，不應(yīng)認定為組織實施造假行為直接負責的主管人員，陳某僅為不了解全貌的協(xié)助執(zhí)行者。第二，其本人是北京文化財務(wù)造假的實名舉報人。綜上，請求從輕處罰，對本案其他的主要責任人員從重處罰。

經(jīng)復核，我局認為：

第一，根據(jù)在案證據(jù)，我局認定的《大宋宮詞》《倩女幽魂》虛假投資份額收益權(quán)轉(zhuǎn)讓合同由世紀伙伴簽署，婁曉曦安排虛構(gòu)資金循環(huán)，世紀伙伴副總經(jīng)理陳某參與案涉虛構(gòu)資金流轉(zhuǎn)指令下達?，F(xiàn)有證據(jù)可以證明婁曉曦知悉、組織、實施案涉財務(wù)造假，我局責任人員的認定準確。

第二，我局對婁曉曦的市場禁入年限已充分考慮了涉案行為的違法事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度以及責任人員的職務(wù)、情節(jié)、在違法行為發(fā)生過程中所起的作用等情況，量罰適當。

綜上，我局對婁曉曦及其代理人的申辯意見不予采納。

當事人婁曉曦組織、實施案涉財務(wù)造假，導致北京文化信息披露違法，違法情節(jié)嚴重。依據(jù)2005年《證券法》第二百三十三條和《證券市場禁入規(guī)定》（證監(jiān)會令第115號）第三條、第五條的規(guī)定，我局決定：對婁曉曦采取3年證券市場禁入措施，自我局宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔任原上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)或者擔任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)。

當事人如果對本市場禁入決定不服，可在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復議，也可在收到本決定書之日起6個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。