近期，上市公司監(jiān)管呈現(xiàn)日益趨嚴(yán)態(tài)勢(shì)。上周末，又有四家公司“暴雷”。中核鈦白的實(shí)際控制人王澤龍及其朋友洪浩煒、前董秘韓雨辰，以及中信證券、海通證券、中信中證因違反股票轉(zhuǎn)讓限制、信息披露違法等問(wèn)題，共計(jì)被罰沒(méi)2.35億元，其中王澤龍個(gè)人需承擔(dān)1.33億元的罰沒(méi)款項(xiàng)。

此外，5月17日晚，佳云科技和盛屯礦業(yè)相繼公告，收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《立案告知書(shū)》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案調(diào)查。中泰化學(xué)公告稱(chēng)，收到證監(jiān)局出具的《行政處罰決定書(shū)》，公司股票簡(jiǎn)稱(chēng)由“中泰化學(xué)”變更為“ST中泰”。

佳云科技近日因涉嫌信息披露違法違規(guī)收到證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查通知。此前，深交所已對(duì)公司及相關(guān)當(dāng)事人出具監(jiān)管函，指出佳云科技在信息披露環(huán)節(jié)存在多方面瑕疵。截至17日收盤(pán)，佳云科技股價(jià)為2.66元/股，目前總市值16.88億元。

業(yè)績(jī)方面，佳云科技2023年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入7.55億元，同比減少66.81%；凈利潤(rùn)-9554.37萬(wàn)元，同比減少679.41%。公司表示，雖聚焦互聯(lián)網(wǎng)營(yíng)銷(xiāo)主業(yè)并嘗試多元化布局，但相關(guān)業(yè)務(wù)仍未實(shí)現(xiàn)盈利。

廈門(mén)證監(jiān)局此前向盛屯礦業(yè)出具了行政監(jiān)管措施決定書(shū)，其中提到，2021年至2022年期間，盛屯礦業(yè)在與有關(guān)客戶(hù)開(kāi)展鈷濕法冶煉中間品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中，貨物交付給相關(guān)客戶(hù)時(shí)控制權(quán)并未實(shí)質(zhì)轉(zhuǎn)移，公司在交付時(shí)即確認(rèn)收入，會(huì)計(jì)處理不準(zhǔn)確。前述銷(xiāo)售給客戶(hù)的個(gè)別鈷濕法冶煉中間品，公司一子公司購(gòu)回用于生產(chǎn)，未予以合并抵銷(xiāo)。

該事項(xiàng)導(dǎo)致盛屯礦業(yè)2021年多確認(rèn)收入3.6億元，占當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入的0.79%，多確認(rèn)利潤(rùn)1.94億元，占當(dāng)年度利潤(rùn)總額的7.15%；2022年多確認(rèn)收入8414.90萬(wàn)元，占當(dāng)年度營(yíng)業(yè)收入的0.33%，少確認(rèn)利潤(rùn)總額1.39億元，占當(dāng)年度利潤(rùn)總額的18.20%。盛屯礦業(yè)2021年、2022年年度報(bào)告披露的有關(guān)財(cái)務(wù)信息不準(zhǔn)確。

盛屯礦業(yè)表示，公司將認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)整改措施，不斷完善公司治理及內(nèi)部管理體系。截至17日收盤(pán)，盛屯礦業(yè)股價(jià)為5.18元/股，較前一交易日下跌2.37%，總市值162.22億元。

5月17日，中泰化學(xué)公告稱(chēng)，公司及相關(guān)責(zé)任人于5月17日收到證監(jiān)局出具的《行政處罰決定書(shū)》。經(jīng)查明，中泰化學(xué)在2022年年報(bào)中存在虛假記載；未及時(shí)披露控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用的關(guān)聯(lián)交易，2021年年報(bào)、2022年年報(bào)中存在重大遺漏；案涉公司債券及債務(wù)融資工具存續(xù)期披露的年報(bào)存在虛假記載、重大遺漏，相關(guān)債券募集說(shuō)明書(shū)信息披露不準(zhǔn)確。

證監(jiān)局決定對(duì)公司責(zé)令改正，給予警告，并處以500萬(wàn)元罰款；對(duì)相關(guān)當(dāng)事人給予警告并處以數(shù)額不等的罰款。公司股票將于5月20日停牌一天，5月21日開(kāi)市起復(fù)牌并被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，股票簡(jiǎn)稱(chēng)由“中泰化學(xué)”變更為“ST中泰”，股票交易的日漲跌幅限制為5%。5月19日，中泰化學(xué)公告，公司及相關(guān)責(zé)任人收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管局《行政處罰決定書(shū)》的公告的更正。經(jīng)審查，原公告中部分內(nèi)容有誤，更正后對(duì)楊江紅的罰款金額由500萬(wàn)元更正為250萬(wàn)元。

截至17日收盤(pán)，中泰化學(xué)股價(jià)為4.93元/股，目前總市值127.69億元。中泰化學(xué)于2006年12月8日上市，2008年時(shí)股價(jià)一度漲到最高45.99元，而在2021年時(shí)，中泰化學(xué)的股價(jià)再一次迎來(lái)高峰，當(dāng)時(shí)從4元多一路大漲到最高18.96元。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰決定書(shū)透露，中核鈦白的實(shí)際控制人王澤龍及其朋友洪浩煒、前董秘韓雨辰，以及中信證券、海通證券、中信中證因違反股票轉(zhuǎn)讓限制、信息披露違法等問(wèn)題，共計(jì)被罰沒(méi)2.35億元，其中王澤龍個(gè)人需承擔(dān)1.33億元的罰沒(méi)款項(xiàng)。截至17日收盤(pán)，中核鈦白股價(jià)為4.41元/股，目前總市值170.71億元。

王澤龍?jiān)?022年9月至2023年2月期間，與中信中證、中信證券、海通證券及韓雨辰等人合作，實(shí)施了定增融券套利操作。此操作規(guī)避了非公開(kāi)發(fā)行股票的六個(gè)月鎖定期，通過(guò)場(chǎng)外衍生品交易提前兌現(xiàn)利潤(rùn)。在此過(guò)程中，王澤龍還未能如實(shí)披露其參與非公開(kāi)發(fā)行的實(shí)際情況，導(dǎo)致上市公司發(fā)布的公告含有虛假信息。

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，王澤龍利用定增多空套利策略，在短短幾個(gè)月內(nèi)通過(guò)融券賣(mài)出中核鈦白股票，實(shí)現(xiàn)了約6.71億元的成交金額，個(gè)人從中獲利5816萬(wàn)元。此外，洪浩煒與王澤龍通過(guò)不同基金也分別獲利1419萬(wàn)元和248萬(wàn)元，而中信中證、中信證券及海通證券則因提供相關(guān)服務(wù)獲得了相應(yīng)收入。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，上述行為違反了證券法律法規(guī)，不僅包括違規(guī)轉(zhuǎn)讓股票，還包括虛假記載等信息披露問(wèn)題。王澤龍為這家上市公司的95后實(shí)際控制人，早年因成功投資龍佰集團(tuán)而備受關(guān)注，并多次登上富豪榜。值得注意的是，盡管中核鈦白名稱(chēng)中帶有“中核”，但實(shí)際上與中國(guó)核工業(yè)集團(tuán)無(wú)任何關(guān)聯(lián)，中核集團(tuán)已公開(kāi)聲明，明確與其無(wú)任何關(guān)系。

業(yè)內(nèi)人士分析，在經(jīng)歷了一系列財(cái)務(wù)造假、違規(guī)擔(dān)保等事件后，監(jiān)管部門(mén)加大了對(duì)上市公司信息披露、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等方面的審查力度，以保護(hù)投資者利益和維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定。此外，監(jiān)管部門(mén)還強(qiáng)化了對(duì)上市公司信息披露的監(jiān)管，要求公司及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等重要信息，以便投資者做出準(zhǔn)確的判斷和投資決策。

（來(lái)源：深圳商報(bào)）