近日，一則關(guān)于中國(guó)光大銀行股份有限公司的處罰信息引起了業(yè)界的關(guān)注。概言之，該行的上海大華支行因“貸款管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則、信用證管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則”，時(shí)任支行副行長(zhǎng)胡中利被給予警告處罰、該支行則被罰款150萬元。

注：截圖來自于國(guó)家金融監(jiān)督管理總局網(wǎng)站。

光大銀行，不但近年來的營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)乏力；而且據(jù)機(jī)構(gòu)之家統(tǒng)計(jì)，在本次之前、光大銀行在年內(nèi)披露的因各類違規(guī)而處罰的罰金也已超過2000萬元大關(guān)。那么在這兩大情況的背后，具體情況究竟如何？

缺乏對(duì)沖凈息差縮小的明顯策略、近年來營(yíng)收增長(zhǎng)乏力

光大銀行成立于1992年8月，是經(jīng)國(guó)務(wù)院批復(fù)、中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的十二家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行之一。該行總部位于北京，并于2010年8月在上海證券交易所上市，后又于2013年12月在香港聯(lián)合交易所掛牌。歷經(jīng)多年的發(fā)展，該行已具有相當(dāng)雄厚的業(yè)務(wù)規(guī)模和實(shí)力，在2023年“全球銀行1000強(qiáng)排行榜”中位列第28名，在2024年銀行業(yè)協(xié)會(huì)公布的中國(guó)銀行業(yè)百?gòu)?qiáng)名單中高居第12位。

根據(jù)iFind口徑2024年3季報(bào)的數(shù)據(jù)，光大銀行當(dāng)期的總資產(chǎn)為68847.43億元、同比微增0.73%；實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1023.99億元、同比下滑高達(dá)8.76%，這一幅度在A股上市的股份制銀行中僅次于平安銀行；但所幸歸母凈利潤(rùn)為384.14億元、同比還微增了1.92%，不良貸款率1.25%、同比優(yōu)化了0.10個(gè)百分點(diǎn)；但撥備覆蓋率為170.73%、同比下降4.92個(gè)百分點(diǎn)；資本充足率13.89%、同比微增0.47個(gè)百分點(diǎn)；凈息差1.47%、同比縮小了0.25個(gè)百分點(diǎn)。

在數(shù)據(jù)上，光大銀行最明顯的特點(diǎn)是近年來的營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)乏力。為此，機(jī)構(gòu)之家又調(diào)閱了該行近3年的數(shù)據(jù)、并逐季度細(xì)化后發(fā)現(xiàn)，在2022年2季度達(dá)到396.85億元的高點(diǎn)后，該行后續(xù)的營(yíng)業(yè)收入整體增下滑態(tài)勢(shì)。從當(dāng)時(shí)的396.85億元到2024年3季度的325.91億元，營(yíng)業(yè)收入不但沒有增長(zhǎng)、反而有了明顯的下滑。

注：光大銀行近3年逐季度營(yíng)收明細(xì)一覽；

單位：億元；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源：iFind。

究其原因，表面來看是該行營(yíng)業(yè)收入中的利息凈收入及相當(dāng)比例為息轉(zhuǎn)費(fèi)的手續(xù)費(fèi)及傭金均出現(xiàn)了下滑。兩細(xì)分項(xiàng)在2022年2季度分別為287.62億元和71.40億元；而在2024年3季度分別為244.79億元和46.39億元。

之所以如此，可能與該行缺乏對(duì)沖凈息差縮小的明顯策略不無關(guān)系。除了業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，不少銀行往往通過提高貸存比，即適度放大貸款資產(chǎn)的杠桿比例來提高利息收入進(jìn)行對(duì)沖。但該行2021年末、2022年末和2023年末貸存比分別為91.35%、92.84%和94.09%，而今年3季度末為96.91%，也就是說近3年來貸存比并無明顯的提升。當(dāng)凈息差這一利潤(rùn)“率”縮小的同時(shí)，卻沒有貸存比這一“規(guī)?！敝笜?biāo)的較明顯幅度的增長(zhǎng)，則營(yíng)收的下滑也就在意料之中了。

年內(nèi)披露罰金已超2000萬元，信貸和票據(jù)業(yè)務(wù)成重災(zāi)區(qū)

除了營(yíng)收增長(zhǎng)乏力，今年以來光大銀行的違規(guī)處罰金額也“異軍突起”，值得該行在內(nèi)控合規(guī)問題上引起重視。

筆者根據(jù)iFind口徑數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，該行2023年全年披露的罰金共計(jì)為17筆、728.90萬元；而今年截至12月6日已達(dá)到40筆、2209.41萬元，無論是筆數(shù)還是金額均遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了去年全年。

為此，我們對(duì)單筆處罰金額50萬元以上的違規(guī)行為進(jìn)行重點(diǎn)分析。在共計(jì)17筆的大額處罰中，最主要的問題是信貸和票據(jù)業(yè)務(wù)。

如本次150萬元處罰所涉及的問題，主要就是貸款信貸管理以及信用證管理；9月14日披露的180萬元處罰也是信貸業(yè)務(wù)違規(guī)、票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)；8月23日的140萬元處罰、5月17日的200萬元和209.49萬元處罰、1月9日的115萬元處罰，均同時(shí)涉及這兩個(gè)問題。

注：?jiǎn)喂P50萬元及以上處罰情況一覽；

單位：萬元；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源：iFind。

在當(dāng)年銀行業(yè)外延式增長(zhǎng)日益面臨挑戰(zhàn)，各類內(nèi)部挖潛引起空前重視的當(dāng)下，如何通過提升內(nèi)控合規(guī)水平、減少監(jiān)管處罰支出或許也是一個(gè)值得重視的方向。畢竟，處罰的罰金不但會(huì)真金白銀地侵蝕銀行的利潤(rùn)；同時(shí)，上述監(jiān)管問題的核查、整改，又會(huì)無形中增加條線人員的工作量，無形中增加人工管理等費(fèi)用的支出。

（來源：機(jī)構(gòu)之家）